Når belegget faller, øker kostnad per belagt døgn selv om total kostnad er uendret. Rapporten trenger derfor både kapasitet og bruk.
To mål fra samme kostnad
En fiktiv enhet har 600 mulige plassdøgn, 480 belagte døgn og periodens kostnad på 1 200 000 kroner.
| Mål | Beregning | Resultat |
|---|---|---|
| Kostnad per mulig plassdøgn | 1 200 000 / 600 | 2 000 kr |
| Kostnad per belagt døgn | 1 200 000 / 480 | 2 500 kr |
| Belegg | 480 / 600 | 80 % |
Et tiltak med høyere ressursbehov kan ikke vurderes rettferdig med samme døgnmål som en annen type tilbud.
Forklar kostnadsbildet
Del kostnaden i eget personell, innleie, lokaler, innkjøp og felles administrasjon. Marker hva som er direkte ført og hva som er fordelt. Vis endret fordelingsnøkkel som metodeendring.
Når ledelsen vurderer en ny plassavtale, bør den se både marginale merkostnader og kostnaden ved å holde kapasiteten tilgjengelig. Et positivt bidrag fra én ekstra plass betyr ikke nødvendigvis at hele enheten går i balanse. Sammenhold regnestykket med avtalt bemanning og faglige kapasitetsgrenser.
Skal beregningen brukes i et nytt tilbud, se prising av tjenester og kapasitet. Ved en ny bolig følger også opptrapping og oppstartspenger med i beslutningen.