På denne siden
Kostnad per oppdrag svarer på ett spørsmål: hvor stor kostnad som fordeles på periodens oppdrag. Det forteller ikke alene hva det koster å holde avtalt beredskap tilgjengelig. Rapporten trenger begge perspektiver.
Eksempel med to baser
Base A har 300 oppdrag og base B har 160 i en måned. Kostnadene er fordelt slik:
| Kostnad | Base A | Base B |
|---|---|---|
| Personell og innleie | 600 000 | 540 000 |
| Materiell, leie og service | 170 000 | 150 000 |
| Lokaler og andre direkte kostnader | 80 000 | 70 000 |
| Fordelt sentraladministrasjon | 50 000 | 40 000 |
| Sum | 900 000 | 800 000 |
| Oppdrag | 300 | 160 |
| Kostnad per oppdrag | 3 000 | 5 000 |
Forskjellen på 2 000 kroner per oppdrag trenger ikke bety at B bruker ressursene dårligere. Se avtalt tilgjengelighet, geografi, oppdragsmønster og kostnadene ved reservekapasitet før dere sammenligner.
Skill direkte kostnad og fordelingsmodell
Godkjente vakter, innleie og direkte innkjøp knyttes til den basen de gjelder. For fellesadministrasjon beskrives nøkkel og periode. Hvis en ny fordelingsnøkkel flytter 20 000 fra A til B, vil A vise 880 000 og B 820 000 uten at virksomhetens kostnad har endret seg.
Vis dette som en metodeendring. Ellers kan en intern omfordeling bli rapportert som en besparelse ved A og et driftsproblem ved B.
Materiell som flyttes eller står i reserve
Knytt kjøretøy og annet materiell til økonomisk plassering med gyldighetsdato. Hvis en leie- eller servicekostnad gjelder flere baser i perioden, bevar fordelingen. En flytting i driften oppdaterer ikke nødvendigvis fakturaens kostnadssted automatisk.
Reserve- og erstatningsmateriell bør kunne identifiseres i rapporten. Når både ordinær og midlertidig leie løper, trenger kontrolløren avtale, godkjent periode og forklaring på kostnadsansvaret. Materiellguiden viser registerfeltene.
Koble rapporten til vederlaget
Skill fast beredskapsvederlag, dokumentert aktivitetstillegg og korreksjoner. Et høyt oppdragstall utløser ikke i seg selv mer betaling. Se hva avtalen finansierer og hva som allerede inngår i det faste vederlaget.
Hvis en base har et godkjent tillegg på 40 000 som ikke er betalt, blir dette et åpent krav med betalingsstatus. Dersom tillegget ennå er omtvistet, vises også avklaringen. De to situasjonene trenger forskjellig oppfølging.
Bruk avviket i neste plan
Del kostnadsendringen i pris, godkjente timer, ressursmiks, materiell og periode. Sen faktura fra en tidligere måned bør ikke automatisk videreføres som en varig månedsøkning. Kostnad per oppdrag suppleres med de faktiske driftsforutsetningene før prognosen oppdateres.